في كل عام، تقوم دائرة الإيرادات الداخلية (إرس) بإجراء تعديلات على تكلفة المعيشة لخطط التقاعد الأمريكية، وعادة ما تكون التغييرات بمثابة محاولة لمواجهة التضخم من خلال زيادة الحدود القصوى للمساهمة لمختلف أنواع خطط التقاعد.
ومع ذلك، ستقوم مصلحة الضرائب هذا العام بإجراء تغييرات ديناميكية أخرى أيضًا، وفقًا لتقرير حديث من The Week.
تعرف على المزيد: 3 أشياء يجب على المتقاعدين بيعها لبناء مدخراتهم التقاعدية
اقرأ التالي: 10 خطوات للتحضير للتقاعد
من المرجح أن تؤثر التغييرات الأربعة على الطريق تقريبًا على كل من يستعد لتقاعده باستخدام حساب 401 (ك) أو حساب تقاعد فردي (IRA) – فيما يلي التغييرات القادمة وما يمكنك فعله حيالها:
مساهمات اللحاق بالركب هي توفير لحسابات التوفير التقاعدية ذات المزايا الضريبية التي تسمح للموظفين الذين تزيد أعمارهم عن 50 عامًا بتقديم مساهمات إضافية في حساباتهم أعلى من حد المساهمة القياسي (سيكون حد التأجيل لعام 2025 هو 23500 دولار).
ومع ذلك، أنشأت مصلحة الضرائب الأمريكية تغييرًا جديدًا للمساهمين الذين تتراوح أعمارهم بين 60 و63 عامًا، حيث يمكنهم الآن “المساهمة بما يصل إلى 11,250 دولارًا في العام المقبل – وهو مبلغ إضافي قدره 3,750 دولارًا في مساهمات اللحاق بالركب،” وفقًا لصحيفة نيويورك تايمز.
وهذا يعني أن المساهمين الذين تتراوح أعمارهم بين 60 و63 عامًا يمكنهم المساهمة بما يصل إلى 34.750 دولارًا في حساب التقاعد الخاص بهم في مكان العمل. إذا وجدت نفسك ضمن هذه الفئة العمرية وتستطيع تحمل تكاليفها، فتأكد من المساهمة بشكل إضافي في عام 2025.
اكتشف: تجنب هذا الخطأ في مدخرات التقاعد الذي يكلف الأمريكيين ما يصل إلى 300 ألف دولار
في الوقت الحالي، يجب على العاملين بدوام جزئي وضع 1000 ساعة في السنة أو 5000 ساعة على مدار ثلاث سنوات متتالية للتأهل لخطة 401 (ك) الخاصة بشركتهم.
ومع ذلك، في عام 2025، سينخفض حد الثلاث سنوات هذا إلى عامين – إذا كنت موظفًا بدوام جزئي وتنتظر الوصول إلى علامة الثلاث سنوات، فلديك الآن سنة أقل لتجاوزها.
بدءًا من عام 2025، ستقوم أي خطة 401(ك) تم إنشاؤها بعد 29 ديسمبر 2022 بتسجيل الموظفين تلقائيًا – طالما أنهم مؤهلون ولم ينسحبوا.
وهذا يوفر عليك جهد إعداد 401(ك) بنفسك، مع مبلغ مساهمة يزيد عن 3% ولكن أقل من 10% كل عام.
حتى الآن، تم منح أي ورثة ورثوا حساب IRA “إعانة انتقالية لمن لم يأخذها [required minimum distributions] RMDs من IRAs الموروثة الخاصة بهم.
الآن، على الرغم من ذلك، تخضع مصلحة الضرائب الأمريكية لحسابات IRA الموروثة إلى “قاعدة العشر سنوات”. يجب إفراغ حساب IRA الموروث بحلول السنة العاشرة بعد وفاة صاحب الحساب الأصلي، وإلا سيتم فرض عقوبة بنسبة 25٪.