قد تربح Moneywise وYahoo Finance LLC عمولة أو إيرادات من خلال الروابط الموجودة في المحتوى أدناه.
يعد الضمان الاجتماعي مصدر دخل رئيسي لملايين الأمريكيين المتقاعدين، ويتم فرض ضريبة على هذه المزايا على المستوى الفيدرالي.
العتبات التي تنطبق عليها الضرائب على المزايا منخفضة للغاية: يتم فرض ضريبة على المزايا لكبار السن الذين يتجاوز دخلهم المشترك (إجمالي الدخل الإجمالي المعدل، ودخل الفوائد غير الخاضعة للضريبة، و50٪ من مزايا الضمان الاجتماعي السنوية) 25000 دولار على المستوى الفردي، أو 32000 دولار على مستوى الإقرار الضريبي المشترك. ورغم أن فرض الضرائب على استحقاقات التقاعد قد يبدو غريبا، فإن الغرض من الضرائب واضح: فهذه الأموال تضمن مستقبل البرنامج.
لكن وعد حملة الرئيس دونالد ترامب، “لا ينبغي لكبار السن أن يدفعوا ضرائب على الضمان الاجتماعي – ولن يفعلوا ذلك”، تم تأييده في قانون مشروع القانون الكبير الجميل في يوليو/تموز 2025، والذي قدم تخفيضات ضريبية جديدة لكبار السن على أساس أهلية الدخل – نوعا ما.
في حين أعلن الرئيس أن مزايا الضمان الاجتماعي أصبحت الآن معفاة من الضرائب عدة مرات، فإن واقع ما يسمح به القانون في الواقع مختلف إلى حد ما. تمنع قواعد تسوية ميزانية مجلس الشيوخ إجراء تغييرات شاملة على برنامج الضمان الاجتماعي. ما سيحصل عليه كبار السن هو خصم ضريبي مؤقت قدره 6000 دولار بين عامي 2025 و2028 (1).
ويوضح مات جاردنر، وهو زميل بارز في معهد الضرائب والسياسة الاقتصادية، أن هذا الخصم يتم التخلص منه تدريجيا بالنسبة لدافعي الضرائب الذين يتجاوز دخلهم 75 ألف دولار، أو 150 ألف دولار للمتزوجين. علاوة على ذلك، من غير المرجح أن يفيد التخفيض البالغ 6000 دولار أولئك الذين هم في أمس الحاجة إليه: المتقاعدون من ذوي الدخل المنخفض الذين يدفعون بالفعل ضرائب منخفضة أو لا يدفعون أي ضرائب على فوائدهم (2).
والحقيقة هي أن الإلغاء الكامل للضرائب على الضمان الاجتماعي يمكن أن يسبب ضررا كبيرا للبرنامج. هذا هو السبب.
يحصل الضمان الاجتماعي على معظم تمويله من إيرادات ضريبة الرواتب، وفقًا لـ SSA، لكن البرنامج يحصل أيضًا على المال عن طريق فرض ضرائب على بعض كبار السن على مزاياهم الشهرية.
ويرتفع عدد كبار السن الذين يستمرون في الدفع للبرنامج بسبب مجموعة من العوامل ــ أحدها هو أنه في حين تحصل استحقاقات الضمان الاجتماعي على تعديل سنوي لتكلفة المعيشة، فإن عتبات الدخل المجمع لم يتم تعديلها منذ عام 1993.
وجد تقرير خدمة أبحاث الكونجرس لعام 2024 (3) أن الحصة الإجمالية لمزايا الضمان الاجتماعي المدفوعة كضرائب دخل فيدرالية ارتفعت من 2.2% في عام 1994 إلى 6.6% في عام 2022.
تشير التقديرات إلى أن حوالي 50٪ من جميع متلقي الضمان الاجتماعي يدفعون ضرائب اتحادية على فوائدهم، لكن التوقعات تشير إلى أن أكثر من 56٪ من متلقي الضمان الاجتماعي سيدفعون ضرائب على المزايا في عام 2050.
ومن المرجح أن يستمر هذا الرقم في الارتفاع إذا لم يتم تعديل عتبات الدخل المجمعة – على افتراض أن ترامب لن يتخلص من الضرائب على الضمان الاجتماعي تماما كما اقترح ذات يوم.
ولكن لكي نكون واضحين، هناك سبب لعدم تصويت المشرعين على رفع عتبات الدخل المجمعة. كان الهدف هو تحقيق ذلك في نهاية المطاف حتى يتمكن جميع كبار السن من دفع الضرائب على مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بهم حتى يتمكن البرنامج من الحصول على تدفق إيرادات مستمر أقوى.
وفقًا لتحليل أجراه نموذج ميزانية بن وارتون (4)، فإن كبار السن من ذوي الدخل المرتفع سيكسبون ما يصل إلى 100 ألف دولار من الرعاية الاجتماعية المتبقية مدى الحياة إذا تم إلغاء الضرائب على الضمان الاجتماعي. وفي الوقت نفسه، سيكون العمال تحت سن الثلاثين أكبر الخاسرين في هذه اللعبة، حيث تخسر الأسر حوالي 10 آلاف دولار من الرعاية الاجتماعية مدى الحياة.
علاوة على ذلك، فإن إلغاء الضرائب على الضمان الاجتماعي يمكن أن يقلل الإيرادات الحكومية بمقدار 1.5 تريليون دولار على مدى 10 سنوات، حسبما وجدت دراسة بنسلفانيا. كما أن إنهاء الضرائب على المزايا سيؤدي أيضًا إلى استنفاد الصناديق الاستئمانية للضمان الاجتماعي بحلول أواخر عام 2032. وقد حدد تقرير عام 2024 الصادر عن أمناء الضمان الاجتماعي سابقًا تاريخ استنفاد الصناديق الاستئمانية المجمعة في عام 2035 (5).
وهذا أمر مهم لأنه بمجرد نفاد أموال الصناديق الاستئمانية للضمان الاجتماعي، قد تصبح التخفيضات الشاملة في المزايا أمرًا لا مفر منه. ومن المتوقع أن يخسر الضمان الاجتماعي جزءاً كبيراً من إيراداته من الضرائب على الرواتب مع تقاعد جيل طفرة المواليد بأعداد كبيرة ودخول عدد غير كاف من العمال إلى قوة العمل ليحلوا محلهم.
وجد تقرير خدمة أبحاث الكونجرس المذكور أعلاه أنه في عام 2023، تم إضافة 50.7 مليار دولار إلى الصناديق الاستئمانية للضمان الاجتماعي من الضرائب على مزايا الضمان الاجتماعي، أو 3.8٪ من إجمالي دخل الصناديق الاستئمانية. وعلى الرغم من أن هذه نسبة صغيرة نسبيًا، إلا أن خفض أي نوع من الإيرادات قد يكون خطيرًا، نظرًا للنقص الوشيك في تمويل البرنامج.
عندما تتوقف ظروفك المالية على قرارات ليس لديك سيطرة عليها، فمن المهم أن تأخذ الأمور بين يديك.
يعد تجميع مدخراتك واستثماراتك طريقة جيدة لحماية نفسك من أي تغييرات وشيكة على مزايا الضمان الاجتماعي. هناك طريقة أخرى وهي تنويع محفظتك الاستثمارية لمقاومة صدمات السوق بشكل أفضل من خلال الاستثمار في الأصول البديلة.
على سبيل المثال، مع حساب IRA الذهبي، يمكنك الاستثمار في المعدن الأصفر الثمين للتحوط من التضخم مع الاستفادة من حساب معفا من الضرائب يساعدك على الادخار للتقاعد. يمكن أن تمنحك هذه الحسابات الفرصة للتحوط ضد تقلبات السوق.
إذا كنت مهتمًا بتضمين المزيد من الذهب في محفظتك الاستثمارية، فيمكن أن تساعدك شركة Thor Metals على البدء.
تسمح حسابات IRA الذهبية للمستثمرين بالاحتفاظ بالذهب المادي أو الأصول المرتبطة بالذهب ضمن حساب التقاعد، والذي يجمع بين المزايا الضريبية لحساب IRA مع الفوائد الوقائية للاستثمار في الذهب، مما يجعله خيارًا جذابًا لأولئك الذين يتطلعون إلى التحوط المحتمل لصناديق التقاعد الخاصة بهم ضد عدم اليقين الاقتصادي.
لمعرفة المزيد، يمكنك الحصول على دليل معلومات مجاني يتضمن تفاصيل حول كيفية الحصول على ما يصل إلى 20000 دولار من المعادن المجانية على المشتريات المؤهلة.
اقرأ المزيد: استخدم وارن بافيت 8 قواعد مالية ثابتة وقابلة للتكرار لتحويل 9800 دولار إلى ثروة قدرها 150 مليار دولار. ابدأ في استخدامها اليوم لتصبح ثريًا (وتظل غنيًا)
تتوقع التوقعات الحالية انخفاضًا بنسبة 23٪ تقريبًا في مزايا الضمان الاجتماعي بمجرد نفاد أموال الصناديق الاستئمانية للبرنامج. ومن شأن وعد ترامب بإنهاء الضرائب على الفوائد أن يزيد تلك التخفيضات إلى 33% من الفوائد. تشير لجنة الميزانية الفيدرالية المسؤولة (6) أيضًا إلى أن إلغاء الضرائب على المزايا يمكن أن يؤدي إلى تخفيضات في المزايا في وقت مبكر من عام 2031.
ولأن الضمان الاجتماعي يواجه بالفعل عجزًا ماليًا مثيرًا للقلق، فقد يتردد المشرعون في الموافقة على مشروع قانون يؤدي إلى إلغاء الضرائب على المزايا. وقال ويليام ماكبرايد، كبير الاقتصاديين في مؤسسة الضرائب، لشبكة سي إن بي سي (7) إنه ستكون هناك بعض “القيود الصارمة جدًا على التخفيضات الضريبية التي سيتم السماح بها”.
ومن الأمثلة على ذلك، في مشروع قانون ترامب الجميل الكبير (OBBBA)، الذي أقره مجلس النواب في الرابع من يوليو/تموز، لم يتم إلغاء ضرائب الضمان الاجتماعي. وبدلاً من ذلك، قدم مشروع القانون خصمًا ضريبيًا مؤقتًا بقيمة 6000 دولار حتى عام 2028 مع حدود الأهلية على أساس الدخل.
لفهم أفضل لكيفية تأثير هذه السياسات المتغيرة على تقاعدك، فكر في العمل مع مستشار مالي معتمد. يمكن لمنصة Advisor.com أن تربطك بالمستشار الائتماني الذي يناسب أهدافك التقاعدية. إنهم يقومون بفحص كل شريك على منصتهم، ومن السهل العثور على مستشارين في منطقتك أيضًا.
طريقة العمل سهلة: ما عليك سوى إدخال بعض المعلومات الأساسية مثل الرمز البريدي والأهداف المالية. من هنا، سيقوم Advisor.com بإقرانك بما يتراوح بين مستشار واحد وثلاثة مستشارين. يمكنك بعد ذلك إعداد استشارة مجانية بدون التزام لمعرفة ما إذا كانت مناسبة لك أم لا.
*نحن نعتمد فقط على المصادر التي تم فحصها وتقارير الطرف الثالث ذات المصداقية. للحصول على التفاصيل، راجع أخلاقيات التحرير والمبادئ التوجيهية لدينا.
الأصول الذكية (1)؛ إيتيب (2)؛ خدمات أبحاث الكونغرس (3)؛ جامعة بنسلفانيا (4)؛ أفريقيا جنوب الصحراء الكبرى (5)؛ لجنة الميزانية الفيدرالية المسؤولة (6)؛ سي ان بي سي (7)
توفر هذه المقالة معلومات فقط ولا ينبغي تفسيرها على أنها نصيحة. يتم توفيرها دون ضمان من أي نوع.