قد يكون من الصعب اتخاذ قرار بين حساب التقاعد الفردي التقليدي (IRA) وRoth IRA. قد يكون اختيار متى أو ما إذا كان يجب عليك تحويل أموال IRA الخاصة بك إلى حساب Roth أمرًا أكثر صعوبة. يوصي الخبراء عادة بأن يقوم المستثمرون بمقارنة معدلات الضرائب الهامشية الحالية والمستقبلية لاتخاذ القرار، ولكن معدلات الضرائب المستقبلية يمكن أن تكون غير مؤكدة إلى حد كبير ويترك العديد من المستثمرين يتساءلون عما إذا كانوا قد اتخذوا الاختيار الصحيح. الآن، لدى شركة الاستثمار العملاقة فانجارد إجابة أكثر دقة. إليك كيف يمكن لحساب نقطة التعادل أن يحدد ما إذا كان تحويل Roth منطقيًا بالنسبة لك. يمكن أن يساعدك المستشار المالي في الادخار من أجل التقاعد واختيار الاستثمارات التي تتوافق مع أهدافك المالية. ابحث عن مستشار مؤهل اليوم.
تجد شركة Vanguard نقطة التحول المثالية لتحويل Roth
عادة ما تكون القاعدة الأساسية هي أن حسابات Roth IRA هي الأكثر فائدة إذا كان المستثمر يتوقع أن يكون في شريحة ضريبية أعلى عند التقاعد، حيث تخضع مساهمات Roth للضريبة بالمعدل الحالي والتوزيعات معفاة من الضرائب. على هذا النحو، يقول خبراء فانجارد إن “تقييم معدل الضريبة الحالي ومعدل الضريبة المستقبلي المتوقع يعد خطوة أولى جيدة” في تحديد ما إذا كان يجب عليك تحويل مدخراتك التقاعدية إلى حساب روث.
ومع ذلك، في بعض الأحيان يمكن أن يكون تحويل روث مفيدًا حتى إذا انخفض معدل الضريبة المستقبلي بدلاً من زيادته. لذلك، بدلاً من إجراء مقارنة مباشرة لمعدل الضريبة، توصي الشركة بإجراء تحليل ديناميكي لمعدل ضريبة التعادل (BETR) لتحديد ما إذا كان التحويل مناسبًا لك. يوفر حساب BETR للمستثمرين نهجًا يبسط عملية صنع القرار.
يوضح محللو فانجارد: “إذا كان معدل الضريبة المستقبلي الخاص بك عند مستوى BETR، فلن يحدث التحويل فرقًا”. “ببساطة، يوضح BETR إلى أي مدى يجب أن ينخفض معدل الضريبة الخاص بك لجعل التحويل غير مرغوب فيه.”
إذا كان معدل الضريبة المستقبلية للمستثمر أعلى من معدل BETR المحسوب، فإن تحويل Roth بشكل عام سيكون منطقيًا من الناحية المالية. حتى لو كان معدل الضريبة الهامشية المستقبلية للمستثمر أقل مما هو عليه حاليا، فإن بعض السيناريوهات يمكن أن تخفض معدل BETR وتجعل التحويل أكثر جاذبية بكثير مما قد يبدو في مقارنة مباشرة للمعدلات. وهذا يمكن أن يوفر للمستثمر آلاف الدولارات.
على سبيل المثال، إذا كنت قادرًا على دفع ضرائب تحويل Roth من حساب خاضع للضريبة، مثل حساب الوساطة القياسي الخاص بك، فيمكن أن تنتقل القيمة الكاملة لـ IRA الخاص بك إلى حساب Roth. من خلال عدم دفع ضرائب التحويل من حساب IRA ولكن مع أموال المحفظة الأخرى، يمكنك خفض BETR الخاص بك بشكل كبير. تحسب فانجارد أنه إذا دفع المستثمر معدل ضريبة هامشية حالي بنسبة 35٪ ويتوقع أن يدفع نفس المبلغ عند التقاعد، فإن التحول إلى روث ودفع الضرائب من محفظة ذات كفاءة ضريبية يمكن أن يخفض معدل BETR إلى 29.6٪. إذا تم دفع الضرائب من محفظة غير فعالة من الناحية الضريبية، حيث يتعين على المستثمر دفع ضرائب سنوية على عوائد الاستثمار، فإن معدل BETR ينخفض إلى 23.5٪. ونتيجة لذلك، أصبح تحويل روث فجأة جذابًا إلى حد ما.
