تعتبر الحزمة الضريبية “الكبيرة والجميلة” التي تم وضعها داخل الجمهوريين ، والتي اجتاز مجلس النواب في وقت مبكر من يوم الخميس ، أحكامًا لتوسع حسابات الادخار الصحية (HSAs) ، بما في ذلك أكبر زيادة في المساهمة على الإطلاق للعام المقبل ، إلى جانب مجموعة من الفوائد الأخرى.
يتعلم أكثر: ما هو حساب التوفير الصحي (HSA)؟
“من المؤكد أنه يوسع HSAs مع أشياء جديدة يمكن للأشخاص استخدامها من أجل HSA Dollars” ، قال Kaye L. Pestaina ، نائب الرئيس ومدير برنامج KFF حول حماية المريض والمستهلك ، Yahoo Finance.
في حين أن HSA يمكن أن يكون وسيلة ذكية لزيادة المدخرات للتقاعد وتعتبر أداة من قبل العديد من المخططين الماليين ، فقد تم تصميمها كوسيلة لدفع تكاليف الرعاية الصحية الحالية ، على حد قول Pestaina.
وقالت: “تهدف الأحكام إلى التخلص من بعض الحواجز أمام الأشخاص ذوي الدخل المنخفض الذين من شأنه أن يسمح لهم بمضاعفة ما يمكنهم المساهمة سنويًا”. “لذلك ، إنها أخبار جيدة ، لكنهم ما زالوا بحاجة إلى المال الآن على الرغم من أنه ، من الناحية النظرية ، يمكنهم ترك الأموال في هذه الحسابات لتوفير التكاليف المستقبلية.”
يقدم HSA ميزة ضريبية ثلاثية. إنه الحساب الوحيد الذي يتيح لك أن تضع الأموال على أساس معفاة من الضرائب ، ويتيح لهذا المال بناء معفاة من الضرائب ، ويتيح لها الخروج من الضرائب من أجل مصاريف الرعاية الصحية المؤهلة. (بعض الدول تقيم ضرائب الدولة.)
من أجل وضع الأموال في HSA ، يجب أن تكون مسجلاً في خطة صحية عالية الخصم (HDHP). في هذه الخطط ، تدفع قسطًا أقل شهريًا عن الأنواع الأخرى من خطط التأمين الصحي ، ولكن قابلة للخصم السنوية الأكثر ثقلًا (المبلغ الذي تدفعه مقابل التكاليف الطبية المغطاة قبل ركلات التأمين).
لعام 2025 ، يترجم ذلك إلى خصم لا يقل عن 1650 دولار للتغطية الفردية و 3300 دولار للتغطية العائلية.
يمكنك أيضًا فتح HSA كصاحب لحسابهم الخاص أو صاحب العمل إذا كان لديك خطة صحية مؤهلة للخصم.
يتطابق بعض أصحاب العمل مع مساهمات HSAs ، على غرار حسابات التوفير التقاعد المقدمة من صاحب العمل. تدور مساهماتك أكثر من سنة بعد سنة وهي لك للحفاظ عليها عند التقاعد أو تغيير أرباب العمل.
هناك عقوبة ضخمة بنسبة 20 ٪ على أي مبلغ سحب غير مستخدم في مصروفات طبية مؤهلة ، وستدفع ضريبة الدخل على المبلغ غير المؤهل.
بالنسبة لأي شخص 65 أو أكبر ، فإن العقوبة قد ولت ، مما يعني أنه يمكنك سحب الأموال لأي غرض ودفع ضريبة الدخل عليها فقط إذا لم تكن مصاريف طبية مؤهلة.
فيما يلي مجموعة من الأحكام المدرجة في التشريع الذي سيكون ساري المفعول في 2 يناير 2026 ، إذا وقعت على القانون:
1. زيادة حدود المساهمة. الحد الأقصى للمساهمة لعام 2025 لـ HSA هو 4300 دولار للأفراد و 8،550 دولار للعائلات. يمكن للأفراد الذين يبلغون من العمر 55 عامًا أو أكبر المساهمة بمبلغ إضافي قدره 1000 دولار.
اقرأ المزيد: ما هي حدود مساهمة HSA لعام 2025؟
بموجب أحكام الفاتورة ، ستتضاعف حدود المساهمة السنوية لـ HSAs ، حيث تقفز إلى 8600 دولار للأفراد ذوي التغطية الذاتية وحتى 17100 دولار للتغطية العائلية.
زيادة مراحل المساهمة في إجمالي الدخل المعدل بين 75000 دولار و 100000 دولار (فردي) و 150،000 دولار إلى 200،000 دولار (المشيخ المشترك مع تغطية الأسرة).
2. يمكن للزوجين تقديم مساهمات اللحاق بالركب في نفس HSA. بموجب القانون الحالي ، يمكن للأفراد والأزواج المؤهلين الذين يبلغون من العمر 55 عامًا أو أكبر بحلول نهاية السنة الضريبية أن يزيد من حد مساهمتهم يصل إلى 1000 دولار لحساباتهم الخاصة.
بموجب التغيير ، يُسمح للأزواج المؤهلين بالجمع بين مبالغ المساهمة الأساسية واللحاقية وتخصيصهم إلى HSA للزوج.
3. مزيد من المرونة مع FSAs. عندما يتعلق الأمر بالأزواج المتزوجين ، هناك قواعد وقيود بشأن استخدام HSA ، خاصة عندما يكون لكل من الزوجين حساب إنفاق مرن (FSA). في الوقت الحالي ، لا يكون الأفراد غير مؤهلين للمساهمة في HSA إذا كان زوجهم لديه FSA ، لكن هذا الحظر سيختفي.
4. عضوية الصالة الرياضية ونفقات اللياقة الأخرى مؤهلة. في الوقت الحالي ، لا يمكن استخدام الأموال من HSA إلا في “النفقات الطبية المؤهلة” – ولا يتم احتساب فئة Pilates الخاصة بك بالتأكيد. بموجب التشريع الجديد ، فإنه ، إلى جانب أي عضوية في صالة الألعاب الرياضية. سيتم توج الصناديق السنوية من HSAs لهذا النفقات عند 500 دولار لدافعي الضرائب الفردي و 1000 دولار للموظفين المشتركين.
5. Concierge Care Medical Care. تقدم خطة الرعاية الأولية المباشرة (DPC) ، والتي تسمى غالبًا خطة الرعاية الصحية الكونسيرج ، خدمات رعاية صحية مخصصة ذات درجات مخصصة لرسوم العضوية حيث تقوم بإلغاء رسوم شهرية أو ربع سنوية أو سنوية مباشرة إلى طبيب أو ممارسة للوصول إلى الخدمات.
بموجب القانون الحالي ، فإن العديد من هذه الترتيبات غير مؤهلة للدفع مقابل أموال HSA الخاصة بك. بموجب الحكم ، ستكون بعض رسوم DPC مؤهلة لـ HSA إذا لم تتجاوز الرسوم 150 دولارًا شهريًا للأفراد ، أو 300 دولار شهريًا حيث يتم تغطية أكثر من فرد واحد.
6. سنوات أكثر للمساهمة. سيتمكن الأشخاص الذين يبلغون من العمر 65 عامًا أو أكبر ومسجلون في Medicare Part A من الاستمرار في المساهمة في HSA الفردي. في الوقت الحالي ، عندما يصل الشخص إلى سن 65 عامًا ويسجل في Medicare ، لم يعد بإمكانه المساهمة في حسابات التوفير الصحية.
7. المسموح به. إذا كنت مسجلاً حديثًا في HDHP ولديك FSA صحية موجودة ، فستتمكن من تدحرج هذه الأموال في HSA. بالإضافة إلى ذلك ، ستتمكن من استخدام توزيع من HSA الخاص بك كدفع للمصروفات الطبية المتكبدة قبل إنشاء HSA ، مع بعض القيود.
8. المزيد من خطط التأمين الصحي يمكن أن توفر HSAs. سيتم التعامل مع خطط السوق الفردية والخطط الكارثية على أنها HDHPs المؤهلة HSA. بموجب القانون الحالي ، لا تعتبر هذه الخطط المقدمة في السوق الفردية HDHPs ، لذلك فهي غير مؤهلة للاقتران مع HSA.
هل لديك سؤال حول التقاعد؟ الشؤون المالية الشخصية؟ أي شيء مرتبط مهنة؟ انقر هنا لإسقاط Kerry Hannon ملاحظة.
الحقيقة ، كما لاحظت Pestaina ، هي أن معظم حاملي الحسابات يستخدمون HSAs لدفع تكاليف النفقات الطبية الحالية ولا يستفيدون من جميع المزايا الضريبية التي تقدمها HSAs لبناء مدخرات التقاعد – ولكن هذا بدأ يتحول.
يتعلم أكثر: دليل خطوة بخطوة لتخطيط التقاعد
في العام الماضي ، استثمر ما يقرب من 3.5 مليون حاملي HSA ، الذين يمثلون حوالي 9 ٪ من جميع الحسابات ، جزءًا من دولارات HSA ، بزيادة من حوالي 2.6 مليون حساب في مجال التوفير الصحية في عام 2022 ، وفقًا لشركة HSA الاستشارية Devenir.
من المحتمل أن تدفع مستويات المساهمة السنوية الأعلى للناس للنظر في استخدام هذه الحسابات كوسيلة لتوفير التقاعد. لدى Medicare الكثير من النفقات خارج الجيب ولا يغطي معظم نفقات الأسنان أو الرؤية أو السمع أو الرعاية الطويلة الأجل.
في المتوسط ، قد يحتاج المتقاعد البالغ من العمر 65 عامًا والذي غادر القوى العاملة في العام الماضي إلى 165000 دولار من وفورات ما بعد الضريبة لتغطية نفقات الرعاية الصحية طوال فترة التقاعد.
وقالت كارولين مكلاناهان ، وهي مخطط مالي معتمد وطبيب معتمد: “لا يفكر معظم الناس في الفواق الصحية الكبيرة التي يمكن أن تحدث – يمكن أن تكلف تكاليف الأسنان غير المتوقعة أو السمع ثروة صغيرة”.
كيري هانون هو كاتب عمود كبير في ياهو المالية. هي خبير استراتيجي مهني وتقاعد ومؤلفة 14 كتابًا ، بما في ذلك القادم “لدغات التقاعد: دليل Gen X لتأمين مستقبلك المالي ،” “في السيطرة على 50+: كيف تنجح في عالم العمل الجديد “ و “أبدا أكبر من أن تصبح ثرية.” اتبعها بلوزكي.
اشترك في النشرة الإخبارية لأموالك
انقر هنا للحصول على آخر أخبار تمويل شخصية لمساعدتك في الاستثمار ، ودفع الديون ، وشراء منزل ، والتقاعد ، والمزيد
اقرأ آخر الأخبار المالية والأعمال من ياهو تمويل