يمكنني أن أفترض أنك تستيقظ في الليل تتساءل عما إذا كنت ستنتهي في السجن لعدم دفع ضرائبك – وإذا كان الوقت قد فات لإصلاحه.
يمكن للمرء أن يجادل بأن ضغوط عدم دفع ضرائبك (والعواقب المحتملة) يمكن أن يكون أكثر إرهاقًا من اختصاصي القيام بالضرائب. لكنك لن تكون وحدك. يقول أربعة وستون في المائة من الأميركيين إن موسم الضرائب قدم مستوى من التوتر لحياتهم ، لكل استطلاع من Nextdoor من عام 2024.
عدم تقديم ضرائبك يمكن أن يأتي مع بعض العواقب الوخيمة. لسبب واحد ، ستبدأ خدمة الإيرادات الداخلية (IRS) في فرض عقوبات تتراكم مع مرور الوقت. تشمل العقوبات كل من عقوبة “الفشل في تقديم” (5 ٪ من مبلغ الضريبة غير المدفوعة كل شهر) و “عدم دفع” عقوبة (0.5 ٪) – أو مسطح 5 ٪ لكلا العقوبات. كل عقوبة تصل إلى 25 ٪ من الضريبة المستحقة.
علاوة على ذلك ، تتراكم الفوائد على أي مبلغ يبرز من الموعد النهائي الضريبي. اعتبارا من الربع الأول من عام 2025 ، يبلغ معدل المعدل 7 ٪. تتراكم الفائدة على المبلغ بالكامل ، من مبلغ الضرائب التي تدين بها ، إلى العقوبات والفوائد غير المدفوعة. هذا يبدأ في إضافة ما يصل – وبسرعة. مع مرور الوقت ، سوف ينمو ديونك الضريبية.
إذا لم تقم بتقديم ضرائبك ، فيمكن أن يقوم مصلحة الضرائب بإعداد الضرائب لك ، والذي يسمى بديلاً للعائد (SFR). هذا ليس مثاليًا ، لأنه ربما لن يتضمن أي اعتمادات أو خصومات ضريبية مؤهلة للحصول عليها ، مما يعني أنه قد ينتهي بك الأمر إلى دفع المزيد من الضرائب. باستخدام SFR ، يمكنك إما قبوله أو اختيار إعادة إبداء الإقرارات الضريبية الخاصة بك – إلى جانب أي ائتمانات ضريبية وخصومات متاحة لك.
ولكن ، إذا تجاهلت ذلك ، فيمكن أن يصدر مصلحة الضرائب إشعارًا عن نقص وبدء عملية تحصيل الديون. يمكن للوكالة أن تزين أجورك وحسابات التقاعد. قد يستغرق الأمر المال من حساباتك المصرفية أو حتى الاستيلاء على الممتلكات الخاصة بك وبيعها. قد يتم أيضًا الاستيلاء على أي مبالغ مستردة من الضرائب الفيدرالية في المستقبل أو استرداد ضريبة الدخل بالولاية التي يتم استبعادها وتطبيقها على التزامك الضريبي الفيدرالي. يجوز لمصلحة الضرائب تقديم إشعار بالامتياز الضريبي الفيدرالي ، والذي سيكون جزءًا من السجلات العامة ويؤثر على قدرتك على الحصول على الائتمان.
هذه ليست العواقب الوحيدة لعدم تقديمها. إذا لم تقم بالإبلاغ عن دخل العمل الحر ، فلن تتلقى اعتمادات تجاه التقاعد للضمان الاجتماعي. هذا يعني أيضًا أنك قد لا تكون قادرًا على الحصول على قرض ، نظرًا لأنك لن تحصل على إقرار ضريبي لإثبات مستوى دخلك.
ستواجه مقاضاة جنائية ، مع إمكانية الغرامات وسجن السجن ، إذا كنت قد ارتكبت عن قصد التهرب الضريبي أو الاحتيال الضريبي ، لكن هذا غير مرجح للغاية.
اقرأ المزيد: تصدر جيمي ديمون تحذيرًا حول سوق الأوراق المالية الأمريكية – تقول أن الأسعار “منتشرة”. عازلة على محفظتك مع هذه الاستراتيجيات الصخرية الثلاثة
في عام 2023 ، قام 64 مليون أمريكي بأداء عمل مستقل ، وهو 38 ٪ من القوى العاملة الأمريكية ، وفقًا لدراسة Upwork. يعتبر المستقلون أصحابًا فرديين أو عمال أزعج ، ويحتاجون إلى الإبلاغ عن أي دخل وخسائر عبر الجدول C (النموذج 1040).
يحصل الموظف التقليدي على نموذج W-2 واحد لتقديم ضرائبه ، مما يجعل إيداع الضرائب واضحة نسبيًا. لكن المستقل الذي يعمل مع عملاء متعددين في مشاريع متعددة سينتهي به المطاف مع العديد من نماذج 1099 ونماذج 1099 K (إذا تلقوا المدفوعات من خلال الخدمات عبر الإنترنت مثل PayPal أو Venmo).
يمكنك البدء في إصلاح الموقف الضريبي الخاص بك عن طريق جمع جميع مستنداتك ، بما في ذلك آخر عائد تم تقديمه ، وأي رسائل أو إشعارات من مصلحة الضرائب وأي مستندات ضريبية تلقيتها. ستحتاج أيضًا إلى توثيق نفقات دخلك ونفقاتك التجارية.
من الأفضل أن تكون استباقيًا. إذا اتصلت بمصلحة الضرائب ، فقد تتمكن من وضع خطة دفع ، ولكن ستحتاج إلى تقديم جميع العوائد المطلوبة أولاً. يمكنك أيضًا طلب مصلحة الضرائب لتأخير عملية التجميع. إذا كان وضعك المالي سيئًا للغاية وكنت مؤهلاً ، فيمكنك التقدم للحصول على عرض في حل وسط لدفع أقل مما تدين به.
يمكنك أيضًا التفكير في التقدم بطلب للحصول على قرض شخصي لدفع ديونك الضريبية إذا كان ذلك منطقيًا بالنسبة لك.
نظرًا لأنك تتعامل مع خمس سنوات من الضرائب الخلفية ، فقد ترغب في التفكير في مساعدة من أخصائي الضرائب المتخصص في العمل مع العمال العاملين لحسابهم الخاص. قد يكلف وكيل الضرائب المسجل القليل من الأموال مقدمًا ، ولكنه قد يساعد في حل الضرائب مرة أخرى والتفاوض على حل مع مصلحة الضرائب.
بمجرد رفع ضرائب ظهرك وربما وضعت خطة دفع مع مصلحة الضرائب ، ستحتاج إلى بذل كل جهد ممكن للبقاء متوافقة مع المضي قدمًا.
يدفع العمال العاملين لحسابهم الخاص ضرائب دخل فدرالية وربما ضرائب في الولاية ، بالإضافة إلى ضريبة التوظيف الذاتي بنسبة 15.3 ٪ ، والتي تغطي الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية. لكن يمكن للعاملين لحسابهم الخاص أيضًا المطالبة بالخصومات المتعلقة بالأعمال ، بما في ذلك خدمة الهاتف والإنترنت ومعدات الكمبيوتر ونفقات المكاتب والسفر المتعلقة بالأعمال. قد يكون المستقلون الذين يعملون من المنزل مؤهلين أيضًا لخصم وزارة الداخلية.
بمجرد فرز مصادر دخلك ونفقاتك وخصوماته وائتماناته من السنوات الخمس الماضية ، يمكنك إنشاء مستند أو جدول بيانات – أو استخدام برنامج – لتتبع تلك الفئات للمضي قدمًا. على سبيل المثال ، يمكنك إنشاء وثيقة لتتبع عملائك ومهامك والدخل لهذا العام. يمكن أن يكون برنامج المحاسبة استثمارًا جديرًا بتسهيل هذه العملية.
على الرغم من أن المستقلين يقدمون سنويًا مثل أي شخص آخر ، إلا أنه يتعين عليهم أيضًا سداد مدفوعات ربع سنوية طوال السنة الضريبية. من خلال الاحتفاظ بسجلات مفصلة عن دخلها ونفقاتها – ومن خلال تهيئة الأموال جانباً للمدفوعات الضريبية – ستكون على استعداد بشكل أفضل للوقت الضريبي.
يمكن أن يساعدك ذلك أيضًا في تقدير المبلغ الذي ستدين به في موسم الضرائب القادم ، مما قد يقلل بشكل كبير من إجهادك. إذا كنت ترغب في تقليل الإجهاد الخاص بك – أو لا ترغب في متاعب التغلب على الأرقام – فيمكنك أيضًا العمل مع محاسب أو استخدام برامج المحاسبة للمساعدة في إدارة أموالك.
توفر هذه المقالة المعلومات فقط ويجب عدم تفسيرها على أنها نصيحة. يتم توفيره دون ضمان من أي نوع.