منذ أن أصبح Roth 401 (k) متاحًا لأول مرة في عام 2006 ، كان خطة رائعة للادخار من أجل تقاعدك. يسمح لك باستثمار الأموال بعد خصم الضرائب مباشرة من راتبك في حساب ينمو بعد ذلك الضرائب المؤجلة. بمجرد أن تبلغ 59 عامًا ونصف وتحصل على تمويل Roth 401 (k) لمدة خمس سنوات على الأقل ، يمكنك سحب أموالك معفاة من الضرائب تمامًا.
هذا الاستثمار التلقائي ، والسحوبات المعفاة من الضرائب ، والحد السنوي المرتفع نسبيًا (في عام 2023 ، يبلغ 22500 دولارًا للأشخاص الذين تقل أعمارهم عن 50 عامًا ، و 30 ألف دولار لمن هم في سن الخمسين وما فوق) ، مما يجعل روث 401 (ك) جذابًا للمدخرين.
ومع ذلك ، فإن الجانب السلبي الكبير لـ Roth 401 (k) يأتي تقليديًا في التقاعد. تاريخياً ، خضعت Roth 401 (k) s للتوزيعات الدنيا المطلوبة (RMDs) التي قوة عليك أن تسحب المال من تلك الخطة ذات المزايا الضريبية بمجرد أن تبلغ من العمر ما يكفي.
لحسن الحظ ، سيتم إلغاء هذا الشرط قريبًا. بمجرد بدء عام 2024 ، لن تخضع خطط Roth 401 (k) بعد ذلك لقواعد إدارة المخاطر خلال فترة حياة مالك الحساب الأصلي. يعني تغيير القاعدة أن روث 401 (ك) الخاص بك على وشك أن يصبح خطة تقاعد أفضل بكثير.
مصدر الصورة: Getty Images
هذا يفتح الفرص
قبل هذا التغيير ، كان Roth IRAs هو فقط الحسابات التي تركز على التقاعد والتي سمحت بالسحب المعفي من الضرائب في التقاعد وتتيح لك الاحتفاظ برصيدك بالكامل في الحساب طوال حياتك. بالنسبة لأصحاب الدخول الأعلى ، يعد الحصول على أموال في Roth IRA أكثر تعقيدًا قليلاً من إدخاله في Roth 401 (k) ، بسبب حدود الدخل على مساهمات Roth IRA المباشرة. يمكن أن يجعل ذلك الأمر أكثر صعوبة بالنسبة للكثير من الناس لبناء بيضة عش داخل Roth IRA.
الآن بعد أن تم إعفاء خطط Roth 401 (k) قريبًا من RMDs ، يصبح من الممكن بناء هذا المصدر مدى الحياة من أموال التقاعد المعفاة من الضرائب دون المرور عبر IRA. هذا ضخم ، لعدد من الأسباب.
أولاً ، تتمتع خطط 401 (k) عادةً بحماية قانونية أفضل من تلك التي تتمتع بها IRAs. نتيجة لذلك ، هناك مجموعة محدودة جدًا من الظروف التي بموجبها يمكن استغلال 401 (k) بالقوة لتغطية التكاليف أو التسويات القانونية. إذا سارت الأمور على ما يرام ، فلن تكون هناك حاجة إلى هذه الحماية القانونية ، ولكن إذا حدث شيء ما ، فستكون سعيدًا جدًا بوجودها.
بعد ذلك ، يمكن إجراء استثمارات 401 (ك) – بما في ذلك استثمارات Roth 401 (k) – مباشرة من راتبك ولها حدود مساهمة أكبر مما تفعله حسابات IRAs. يقارن الحد السنوي البالغ 22500 دولارًا أمريكيًا أو 30 ألفًا و 401 (ك) بشكل إيجابي للغاية مع الحد الأقصى البالغ 6500 دولارًا أو 7500 دولارًا للـ IRAs. إن الجمع بين الاستثمارات التلقائية بالإضافة إلى الحدود الأعلى يجعل من الممكن جمع بيضة عش أكبر بكثير بشكل أسرع مما هو عليه في الجيش الجمهوري الأيرلندي.
أخيرًا ، نظرًا لحدود الدخل المذكورة أعلاه ، فإن الأفراد ذوي الدخل المرتفع لوضع الأموال في Roth IRA يتطلب عمومًا نوعًا من التحويل. بينما تلك التحويلات يستطيع كن صريحًا ، يمكن أن تكون الضرائب مرتفعة بشكل مدهش إذا لم يكن لديك كل البط الخاص بك على التوالي.
على الجانب الآخر ، فإن حدود الدخل الوحيدة لمساهمات Roth 401 (k) هي تلك المرتبطة “بالموظفين ذوي الأجور العالية” (والتي لا تزال تسمح بشكل عام ببعض المساهمات). نتيجة لذلك ، غالبًا ما يكون وضع الأموال في خطة Roth 401 (k) أسهل من وضعها في Roth IRA.
وإذا كان لديك أموال في 401 (k) تقليدي ، فيمكنك تحويلها إلى Roth 401 (k) ، إما دفعة واحدة أو بمرور الوقت ، طالما أن خطة صاحب العمل التي تحتوي على 401 (k) تسمح بذلك. نتيجة لذلك ، فإن إنهاء RMDs على خطط Roth 401 (k) يعني أن 401 (k) الخاص بك يمكن أن يصبح أكثر من مجرد محطة واحدة ، مما يبسط خطة التقاعد الشاملة الخاصة بك.
نبدأ الآن
يمكن أن يكون القضاء على RMDs على Roth 401 (k) نعمة كبيرة لخطة التقاعد الخاصة بك. ومع ذلك ، من المهم أن تبدأ مبكرًا لتتمكن من تحقيق أقصى استفادة من هذا التغيير بكفاءة. لذا اجعل اليوم هو اليوم الذي تضع فيه خطتك موضع التنفيذ للاستفادة من هذه القاعدة الجديدة. كلما بدأت مبكرًا ، كانت فرصك أفضل في أن تكون قادرًا على الاستفادة من هذا التغيير لتعظيم القيمة الإجمالية لخطة التقاعد الخاصة بك.
ليس لدى Chuck Saletta أي مركز في أي من الأسهم المذكورة. ليس لدى Motley Fool أي مركز في أي من الأسهم المذكورة. لدى Motley Fool سياسة إفشاء.